2023-04-16 20:01:23 来源 : 九卦金融圈
来源 | 据21世纪经济报道、南都·湾财社、中国经营报,新浪财经整理
编辑 | 武文 张云迪
“百团大战”？大厂纷纷入局AI大模型……
(资料图片仅供参考)
梳理不久前已公布的上市银行年报发现，部分银行在2022年度报告中首次披露了绩效薪酬追索扣回的相关数据。
有银行追回薪酬超5800万元
据南都·湾财社记者不完全统计，工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、交通银行、招商银行、兴业银行、中信银行、民生银行、光大银行、平安银行、渤海银行等多家上市银行均在2022年度报告中披露了绩效薪酬追索扣回制度的建立和实施情况。
其中，招商银行、渤海银行和九江银行则是披露了绩效薪酬追索扣回的具体细节。
具体来看，招商银行在年报中披露称，2022年该行对2876名员工执行绩效薪酬追索扣回，追索扣回绩效薪酬总金额5824万元。若以该行去年员工总人数11.3万人计算，被追回薪酬的员工数量占比为2.55%。
渤海银行年报显示，2022年该行追索扣回370人绩效薪酬1760万元。以此计算，相当于人均被追回4.76万元。
城农商行中，在港上市的九江银行也在年报中披露了金额数据，报告期内该行绩效追索扣回总金额为163万元。
不同于前述银行，江西银行在其年报中透露了绩效薪酬追索扣回的具体事由。报告显示，2022年该行主要对不良资产形成负有责任的人员，按不良责任本金大小进行认定，并追索扣回相应绩效薪酬。
金融业薪酬调整的重要内容
和薪酬延期支付一样，绩效薪酬追索扣回制度也是金融业薪酬调整的重要内容。
绩效薪酬追索扣回制度，是指金融企业的高管和对风险有直接或重要影响岗位的员工，在自身职责内未能勤勉尽责，发生重大违法违规行为或造成重大风险损失的，金融企业不仅可以止付未支付的部分或全部薪酬，并且可以对已经发放的绩效薪酬予以追回。
不难看出，绩效薪酬追索扣回意在将员工薪酬与风险相挂钩，从而约束金融企业高管和员工从事高风险的投机行为。
早在2010年，原银监会印发的《商业银行稳健薪酬监管指引》首次提及，商业银行应制定绩效薪酬延期追索、扣回规定。2021年1月，银保监会发布《关于建立完善银行保险机构绩效薪酬追索扣回机制的指导意见》，对这一制度作出更为具体的规定。
2022年8月，财政部下发《关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》，再次强调金融企业应当制定绩效薪酬追索扣回制度，并明确适用于离职和退休人员。
此后，部分银行公开表示已建立相关制度。例如，民生银行行长郑万春曾在该行2022年第三季度业绩会上表示，近年来，该行持续优化高管薪酬约束机制，完善绩效薪酬延期支付、追索扣回机制，督促高管尽职履责。
今年3月24日，银保监会发布《银行业保险业健全公司治理三年行动取得明显成效》一文，透露了相关制度的实施情况。文章称，截至目前，95%以上银保机构已制定并实施了绩效薪酬延期支付和追索扣回制度。
银保监会指出，特别是在一些高风险机构，相关制度为追究违规高管责任、挽回资产损失发挥了重要作用。
例如，山西5家城商行合并重组期间，对61名高管和关键岗位人员追索扣回绩效薪酬3359万元。
2022年“限薪令”下，除了绩效薪酬追索扣回相关机制，多家银行2022年年报还公示，已建立薪酬延期支付制度。
银行金饭碗突然不香了？
江瀚视野观察对此评论到，一些银行开始向员工“追薪”这一现象引起了广泛的讨论，许多人开始质疑银行业的金饭碗是否还值得追求，我们到底该怎么看这件事呢？
首先，监管层已经关注到了银行等金融机构之前的相对高收入，开始逐渐限制不合理的过高收入。在整个政策的导向下，银行业高管的过高薪酬开始逐渐下降，监管调节并限制不合理的过高收入成为了一种常态。
其次，监管正在推动建立效薪酬追索扣回制度，让高管薪酬与其承担的风险行为有效挂钩。
第三，银行业的发展也已经逐渐到了收入水平向社会平均水平靠拢的阶段。
当前，银行业已经开始全面进入成熟发展阶段，从市场发展的角度来说，随着银行业的发展逐渐成熟，产业增速也会逐渐下降，再叠加行业竞争加剧等因素，银行业的盈利能力逐渐下降，自然而然薪酬水平也开始向社会平均薪酬靠拢。
第四，薪酬改革的核心还是推动银行业更好地服务百姓生活与经济发展。
对于银行来说，关键不是一刀切的降薪，而是让薪酬制度真正能够推动银行业务发展，推动银行进行业务、科技的创新，从而让广大用户能够获得更好的金融服务。银行业的高管薪酬水平的下降，并不是一刀切的降薪，而是监管层和银行业本身在思考如何更好地推动银行业务发展的结果。银行业需要将薪酬制度与业务发展相结合，让高管薪酬真正能够推动银行业务发展。只有这样，银行业才能够在激烈的市场竞争中立于不败之地。
将薪酬分配向经营一线倾斜
中国经营报记者注意到，多家股份制银行高管薪酬从2021年高于400万元，降至2022年200万元以下。Wind数据显示，2022年共有4家股份制银行管理层薪酬总额下降幅度大于30%。此外，部分银行正在将薪酬分配向经营一线倾斜。
Wind数据显示，2022年国有银行人均薪酬整体有小幅度提升。
其中，交通银行人均薪酬42.85万元，建设银行人均薪酬35.99万元，邮储银行人均薪酬35.01万元，中国银行人均薪酬33.54万元，工商银行人均薪酬33.56万元。
上述银行人均薪酬相比2021年依次提高2.10万元、2.28万元、1.71万元、1.09万元、1.46万元。
从股份行看，薪酬变化产生分化。Wind数据显示，浙商银行人均薪酬54.73万元，相比2021年增加1.66万元。
部分股份制银行人均薪酬相比2021年下降。
例如，Wind数据显示，民生银行2022年人均薪酬50.24万元，相比2021年下降1.25万元；
招商银行2022年人均薪酬56.46万元，相比2021年下降0.19万元；
兴业银行2022年人均薪酬54.69万元，相比2021年下降0.78万元；
光大银行2022年人均薪酬47.01万元，相比2021年降低1.23万元。
上市银行中，城商行、农商行与股份制银行相似，人均薪酬变化出现分化趋势，部分城商行人均薪酬增长。
部分机构高管薪酬大幅下跌
Wind数据显示，六大国有银行2022年管理层年度薪酬总额相比2021年变动不大。
两大国有银行2022年管理层年度薪酬总额相比2021年下降。农业银行、邮储银行2022年管理层年度薪酬总额分别为1184.02万元、1005.10万元，分别同比2021年降低0.81%、3.49%。
部分股份行管理层薪酬变动区间较大。
Wind数据显示，2022年共有4家股份制银行管理层薪酬总额下降幅度大于30%。多个股份制银行高管薪酬从2021年高于400万元，降至2022年200万元以下，收入“腰斩”。
2022年8月，财政部针对国有金融企业发布了“限薪令”，要求金融企业高级管理人员及对风险有直接或重要影响岗位的员工，基本薪酬一般不高于薪酬总额的35%，根据其所负责业务收益和风险分期考核情况进行绩效薪酬延期支付，绩效薪酬的40%以上应当采取延期支付方式，延期支付期限一般不少于3年。
近九成上市券商薪酬下滑
除了部分银行管理层薪资有所调整，券商行业的“降薪潮”已多次引起关注。
目前披露年报的券商中，在有可比数据的22家券商中，有19家员工人均薪酬出现下降，占比达到86.36%，百万年薪已成过去式。
多位券商人士对21世纪经济报道记者表示，金融业薪酬制度改革是大势所趋，降薪方案范围将是整个金融行业，如何建立科学合理的薪酬体系，需要行业的持续探索。监管层一直在积极引导行业回归本源，走高质量发展之路。
【视频号】
“IMF预计2023年中国经济增速……
